Plan de trésorerie

Tableau prévisionnel des encaissements et décaissements permettant d'anticiper la situation de trésorerie mois par mois.

Explication détaillée

Le plan de trésorerie est l'outil essentiel de pilotage financier à court terme. Il recense toutes les entrées (ventes, subventions, apports) et sorties (fournisseurs, salaires, charges, remboursements) pour chaque mois. Il permet d'anticiper les besoins de financement et d'éviter les cessations de paiement.